В Україні запроваджено автоматичний обмін фінансовою інформацією між країнами.

Український парламент підтримав законопроєкт, який запроваджує два міжнародні стандарти прозорості та обміну інформацією: загальний стандарт звітності та належної обачності щодо інформації про фінансові рахунки та обмін інформацією на запит (EOIR).

Відповідно до Загального стандарту звітності (CRS) фінансові установи з країн-учасниць зобов’язані проводити комплексну перевірку фінансових рахунків з метою виявлення власників рахунків, які є податковими резидентами інших юрисдикцій-партнерів.

Крім того, фінансові установи повинні надавати інформацію про такі рахунки до компетентного органу країни-учасниці, який далі передає інформацію про ці рахунки до юрисдикцій, резидентами яких є власники та особи, що контролюють.