В Украине введен автоматический обмен финансовой информацией между странами.

Украинский парламент поддержал законопроект, который вводит два международных стандарта прозрачности и обмена информацией: общий стандарт отчетности и должной осмотрительности в отношении информации о финансовых счетах и обмен информацией по запросу (EOIR).

Согласно Общему стандарту отчетности (CRS), финансовые учреждения из стран-участниц обязаны проводить комплексную проверку финансовых счетов с целью выявления владельцев счетов, являющихся налоговыми резидентами других юрисдикций-партнеров.

Кроме того, финансовые учреждения должны предоставлять информацию о таких счетах в компетентный орган страны-участницы, который далее передает информацию об этих счетах в юрисдикции, резидентами которых являются владельцы и контролирующие лица.